Copy Trading, Mining und Kryptowährungen

Steuererklärung bei Copy Trading, Mining und Kryptowährungen: Was du wissen musst!

Kryptowährungen und moderne Investmentformen wie Copy Trading oder Mining boomen – doch mit dem Erfolg kommt auch die Pflicht: die richtige Versteuerung der Gewinne. Viele wissen nicht genau, wie sie Einnahmen aus diesen Bereichen korrekt in der Steuererklärung angeben. In diesem Beitrag erfährst du, was du beachten musst – klar, kompakt und praxisnah.

1. Kryptowährungen & Steuern: Die Grundlagen

Kryptowährungen wie Bitcoin, Ethereum oder Solana gelten in Deutschland nicht als gesetzliches Zahlungsmittel, sondern als private Wirtschaftsgüter. Das hat Auswirkungen auf die steuerliche Behandlung: Wann sind Krypto-Gewinne steuerpflichtig?

• Halten < 1 Jahr: Verkauf mit Gewinn innerhalb eines Jahres = steuerpflichtig

• Gewinn > 1.000 Euro/Jahr: Erst dann musst du versteuern

• Halten > 1 Jahr: Verkauf ist steuerfrei (Spekulationsfrist) Was muss in die Steuererklärung? • Einkünfte gehören in die Anlage SO („Sonstige Einkünfte“)

• Gewinne und Verluste müssen einzeln nachgewiesen werden (z. B. über Tools wie CoinTracking oder Accointing)

• Verluste können mit Gewinnen aus Krypto im selben Jahr verrechnet werden

2. Copy Trading & Steuern

Copy Trading bedeutet: Du kopierst automatisch die Trades anderer Trader – z. B. über Plattformen wie eToro oder ZuluTrade.

Wie wird Copy Trading steuerlich behandelt?

• Gewinne aus Copy Trading gelten als Kapitalerträge

• Diese sind steuerpflichtig – unabhängig davon, wie aktiv oder passiv du bist

• In Deutschland gilt die Abgeltungssteuer (25 % + Soli + ggf. Kirchensteuer)

Was gehört in die Steuererklärung?

• Gewinne in die Anlage KAP eintragen

• Falls du bei einem ausländischen Broker tradest, musst du die Steuer selbst abführen

• Freistellungsauftrag prüfen: Falls du unter 1.000 € (bzw. 2.000 € bei Verheirateten) bleibst, zahlst du ggf. keine Steuern

3. Krypto-Mining & Steuern

Beim Mining stellst du Rechenleistung zur Verfügung und erhältst dafür Coins. Steuerlich ist das gewerblich relevant, je nach Umfang.

Wann wird Mining steuerlich relevant?

• Kleinere Tätigkeiten können als „sonstige Einkünfte“ durchgehen

• Regelmäßiges oder gewerbliches Mining = Gewerbebetrieb

• Dann: Anmeldung beim Finanzamt + Umsatzsteuerpflicht prüfen

Was gehört in die Steuererklärung?

• Einnahmen aus Mining gehören in die Anlage S (Selbstständige) oder G (Gewerbe)

• Betriebsausgaben (z. B. Strom, Hardware) können abgesetzt werden

• Erträge werden zum Zeitpunkt der Gutschrift in Euro bewertet

Tipp: Tools & Nachweise sind entscheidend Das Finanzamt will Belege.

Das heißt für dich:

• Transaktionshistorie aufbewahren

• Am besten mit Krypto-Tracking-Software arbeiten (CoinTracking, Blockpit etc.)

• Gewinne aus Staking, Lending oder Airdrops müssen ggf. zusätzlich versteuert werden

Fazit: Krypto & Steuern – lieber vorbereitet als überrascht

Ob Copy Trading, Mining oder Krypto-Trading – Gewinne daraus sind nicht anonym und nicht steuerfrei (zumindest nicht immer). Wer seine Investments ernst nimmt, sollte auch die steuerliche Seite nicht vernachlässigen.

Im Zweifel: Steuerberater mit Krypto-Erfahrung einschalten. Denn eine falsche oder verspätete Angabe kann schnell teuer werden.

Du möchtest eine Videoanleitung, die Dir alles rundum um die steuerliche Behandlung zeigen kann? - Ich habe eine Einkommensteuer-Tour als Kurs erstellt. Dort hat sich bereits eine kleine Community zusammengefunden, die über den Kurs hinaus über Themenbereiche und Kommentarfunktionen gemeinsam kommunizieren kann.